+7(495) 989 9610
ИД «Финансы и кредит»

ЖУРНАЛЫ

  

АВТОРАМ

  

ПОДПИСКА

    
«Финансовая аналитика: проблемы и решения»
 

Реферирование и индексирование

РИНЦ
Referativny Zhurnal VINITI RAS
Worldcat
Google Scholar

Электронные версии в PDF

EBSCOhost
Eastview
Elibrary
Biblioclub

Количественные параметры антиотмывочного регулирования

Купить электронную версию статьи

т. 14, вып. 1, март 2021

Получена: 18.08.2020

Получена в доработанном виде: 07.09.2020

Одобрена: 25.09.2020

Доступна онлайн: 26.02.2021

Рубрика: РИСКИ, АНАЛИЗ И ОЦЕНКА

Коды JEL: F41, G41, K14

Страницы: 21–43

https://doi.org/10.24891/fa.14.1.21

Танющева Н.Ю. кандидат экономических наук, доцент кафедры мировой экономики и финансов, Астраханский государственный университет (АГУ), Астрахань, Российская Федерация 
n.tanyushcheva@yandex.ru

https://orcid.org/0000-0002-7277-7316
SPIN-код: 3981-1918

Предмет. Огромное количество операций и сделок, проводимых через финансовые организации, определяет объективную потребность финансового сектора в автоматизации ряда контрольных, в том числе антиотмывочных, процедур. В свою очередь, эффективность контрольных функций автоматизированного контроля прямо зависит от того, насколько адекватно прописаны задания для программного обеспечения. В статье рассматривается влияние макроэкономических показателей (ВВП на душу населения, средняя заработная плата) и масштаба теневой экономики в странах Большой двадцатки, а также в ряде стран СНГ на регулируемые антиотмывочным законодательством пороги суммы операции (РПСО), в том числе суммы операции с наличными денежными средствами (РПСОн).
Цели. Исследование подходов к формированию РПСО (РПСОн) в разных странах. Выработка авторского мнения по данному вопросу.
Методология. Методологическую основу исследования составили эмпирические и логические построения, статистический анализ, синтез, системный подход.
Результаты. Определены причины отказа от РПСО (РПСОн) в ряде стран. Это либо высокая степень доверия законодателей к эффективно контролируемому финансовому сектору, либо коррупционное давление. Те страны, в которых используются РПСО (РПСОн), вводят и используют их формально. Предложен риск-ориентированный подход к расчету РПСОн, основанный на макроэкономических показателях (среднегодовая заработная плата, сбережения на душу населения).
Выводы. На примере России показано, что под воздействием инфляции барьерная функция РПСО (РПСОн) ослабевает, нагрузка на аналитическое подразделение финансовой разведки возрастает. Введение в действие предложенного подхода поможет снизить издержки финансовой системы, связанные с обработкой финансовой информации в целях противодействия отмыванию денег, без дополнительной загрузки национального подразделения финансовой разведки – Росфинмониторинга.

Ключевые слова: финансовая цифровизация, отмывание денег, антиотмывочное законодательство, регулируемый порог суммы операции

Список литературы:

  1. Becker G. Crime and Punishment: An Economic Approach. Journal of Political Economy, 1968, vol. 76, no. 2, pp. 169–217. URL: Link
  2. Ehrlich A. Participation in Illegitimate Activities: A Theoretical and Empirical Investigation. Journal of Political Economy, 1973, vol. 81, no. 3, pp. 521–565. Stable URL: Link
  3. Reynolds M.O. The Economics of Criminal Activity. In: Introductory Economic. Series Module 12. Andover, MA, Warner Modular Publications, 1973, pp. 1–27.
  4. Orsagh T., Witte D. Economic Status and Crime: Implications for Offender Rehabilitation. Journal of Criminal Law and Criminology, 1981, vol. 72, iss. 3, pp. 1055–1071. URL: Link
  5. Gutmann P. The Subterranean Economy. Financial Analysts Journal, 1977, vol. 33, no. 6, pp. 26–27. Stable URL: Link
  6. Feige E. How Big is the Irregular Economy? Challenge, 1979, vol. 22, iss. 5, pp. 5–13. URL: Link
  7. Tanzi V. The Underground Economy in the United States: Annual Estimate, 1930–80. Staff Papers (International Monetary Fund), 1983, vol. 30, no. 2, pp. 283–305. URL: Link
  8. Каратаев М.В. Современные тенденции легализации преступных доходов и российская специфика // Банковское дело. 2011. № 4. С. 79–85.
  9. Ионов В.М. О месте и роли наличных денег в мировой экономике (исчезнут ли наличные деньги?) // Деньги и кредит. 2016. № 10. С. 43–50.
  10. Khiaonarong T., Humphrey D. Cash Use Across Countries and the Demand for Central Bank Digital Currency. IMF Working Paper, 2019, WP/19/46. URL: Link
  11. Ardizzi G., Petraglia C., Piacenza M., Schneider F., Turati G. Money Laundering as a Crime in the Financial Sector: A New Approach to Quantitative Assessment, with an Application to Italy. Journal of Money, Credit and Banking, 2014, vol. 46, iss. 8, pp. 1555–1590. URL: Link
  12. Kanao K., Hamori S. The Size of the Underground Economy in Japan. Economics Bulletin, 2010, vol. 30, no. 1. URL: Link

Посмотреть другие статьи номера »

 

ISSN 2311-8768 (Online)
ISSN 2073-4484 (Print)

Свежий номер журнала

т. 14, вып. 1, март 2021

Другие номера журнала