«Финансы и кредит»
 

Реферирование и индексирование

РИНЦ
Referativny Zhurnal VINITI RAS
Worldcat
LCCN Permalink
Google Scholar

Электронные версии в PDF

EBSCOhost
Eastview
Elibrary
Biblioclub

О совершенствовании внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в российских коммерческих банках

Купить электронную версию статьи

Журнал «Финансы и кредит»
т. 25, вып. 4, апрель 2019

Получена: 01.10.2018

Получена в доработанном виде: 14.01.2019

Одобрена: 28.01.2019

Доступна онлайн: 26.04.2019

Рубрика: Банковская деятельность

Коды JEL: G21, G28

Страницы: 778–788

https://doi.org/10.24891/fc.25.4.778

Евлахова Ю.С. доктор экономических наук, профессор кафедры финансового мониторинга и финансовых рынков, Ростовский государственный экономический университет (РИНХ), Ростов-на-Дону, Российская Федерация 
evlahova@yandex.ru

https://orcid.org/0000-0002-2561-6165
SPIN-код: 8185-0266

Степаненко А.В. студентка магистратуры, Ростовский государственный экономический университет (РИНХ), Ростов-на-Дону, Российская Федерация 
Stepanenko_1393@mail.ru

ORCID id: отсутствует
SPIN-код: отсутствует

Предмет. Исследование взаимосвязи распространенных проблем в организации внутреннего контроля в сфере противодействия отмыванию денег в российских банках с различными видами нарушений антиотмывочного законодательства.
Цели. Разработать рекомендации по совершенствованию внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ.
Методология. Использовались методы логического, сравнительного и статистического анализа.
Результаты. Определены распространенные проблемы банковского внутреннего контроля в сфере противодействия отмыванию преступных доходов. По результатам анализа структуры сомнительных операций выявлено существенное сокращение их объемов в российских банках за последние три года. Показана смена известных схем незаконных операций новыми видами. Определены основные виды нарушений российских банков, приведшие к отзыву лицензий. На основании данных ежедневных пресс-релизов о выявленных административных нарушениях сформирована статистика о характерных видах административных нарушений российскими банками антиотмывочного законодательства.
Выводы. Совершенствование законодательной базы, своевременные и обоснованные изменения в организации деятельности внутреннего контроля в коммерческих банках, а также взаимодействие со службой риск-менеджмента позволят превратить внутренний контроль в эффективный инструмент управления, в результате данные меры приведут к повышению прибыльности и безопасности деятельности банков.

Ключевые слова: банковский сектор, легализация, сомнительная операция, противодействие отмыванию преступных доходов

Список литературы:

  1. Раджабова М.Г. Система внутреннего контроля в банках: основные проблемы и пути развития // Сибирская финансовая школа. 2014. № 6. С. 115—120. URL: Link
  2. Серебрякова Т.Ю. Риски организации и внутренний экономический контроль: монография. М.: ИНФРА-М, 2011. 111 с.
  3. Юшкова С.Д. Система внутреннего контроля – механизм для снижения рисков // Аудиторские ведомости. 2011. № 2. С. 36—43.
  4. Рудько-Силиванов В.В., Зубрилова Н.В., Савалей В.В. Риск-ориентированный надзор за деятельностью кредитных организаций в области ПОД/ФТ // Деньги и кредит. 2013. № 6. С. 12—19.
  5. Рудько-Силиванов В.В., Лапина К.В., Крючкова Е.А. Концептуальные основы и практика организации системы внутреннего контроля // Деньги и кредит. 2011. № 2. С. 36—41. URL: Link
  6. Прошунин М.М. Принципы построения системы финансового мониторинга в финансовых институтах // Финансовое право. 2010. № 3. С. 31—35. URL: Link
  7. Чернышева Н.А., Толмачева О.В. Отзыв лицензий как метод регулирования кредитных организаций в РФ // Фундаментальные исследования. 2016. № 10-1. С. 212—217. URL: Link
  8. Лебедева М.А., Гладкова С.Б. Актуальные проблемы коммерческих банков при выполнении функций ПОД/ФТ // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. 2016. № 2. С. 41—45. URL: Link
  9. Насонова А.А., Коршунова Д.М. Основные подходы к построению процессного управления в коммерческом банке // Сибирская финансовая школа. 2015. № 1. С. 102—104. URL: Link
  10. Гладкова С.Б. Практические аспекты взаимодействия правоохранительных органов с кредитными организациями в обеспечении противодействия легализации преступных доходов // Экономика и предпринимательство. 2014. № 12-3. С. 808—810.

Посмотреть другие статьи номера »

 

ISSN 2311-8709 (Online)
ISSN 2071-4688 (Print)

Свежий номер журнала

т. 25, вып. 10, октябрь 2019

Другие номера журнала